Định nghĩa
Bảo lãnh ngân hàng là cam kết bằng văn bản của ngân hàng với bên nhận bảo lãnh, thay mặt khách hàng (bên được bảo lãnh) thực hiện nghĩa vụ tài chính nếu khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết. Trong thực tế có nhiều loại bảo lãnh khác nhau, mỗi loại gắn với một giai đoạn cụ thể của hợp đồng kinh tế.
Tổng quan các loại bảo lãnh
| Loại bảo lãnh | Mục đích | Thời điểm sử dụng |
|---|---|---|
| Bảo lãnh dự thầu (Bid Bond) | Đảm bảo nhà thầu không rút hồ sơ hoặc từ chối ký hợp đồng sau khi trúng thầu | Giai đoạn đấu thầu |
| Bảo lãnh thực hiện hợp đồng (Performance Bond) | Đảm bảo bên bán/nhà thầu thực hiện đúng nghĩa vụ hợp đồng | Sau khi ký hợp đồng |
| Bảo lãnh tạm ứng (Advance Payment Bond) | Đảm bảo hoàn trả khoản tạm ứng nếu bên nhận tạm ứng không thực hiện nghĩa vụ | Khi bên mua ứng trước tiền |
| Bảo lãnh thanh toán (Payment Guarantee) | Đảm bảo bên mua thanh toán đúng hạn cho bên bán | Trong giao dịch mua bán hàng hoá, dịch vụ |
| Bảo lãnh bảo hành (Warranty Bond) | Đảm bảo trách nhiệm bảo hành sau khi bàn giao công trình, sản phẩm | Giai đoạn hậu bàn giao |
| Bảo lãnh vay vốn | Đảm bảo nghĩa vụ trả nợ vay của bên được bảo lãnh với bên cho vay | Khi vay vốn tại tổ chức tín dụng khác |
Đặc điểm chung
Mỗi loại bảo lãnh đều có giá trị, thời hạn hiệu lực và điều kiện phát hành riêng, được quy định cụ thể trong hợp đồng cấp bảo lãnh giữa ngân hàng và khách hàng. Ngân hàng thu phí bảo lãnh dựa trên giá trị và thời hạn bảo lãnh, đồng thời có thể yêu cầu tài sản bảo đảm hoặc ký quỹ tương ứng với mức độ rủi ro.
Bảng thuật ngữ liên quan
| Tiếng Anh | Tiếng Việt |
|---|---|
| Bid Bond | Bảo lãnh dự thầu |
| Performance Bond | Bảo lãnh thực hiện hợp đồng |
| Advance Payment Bond | Bảo lãnh tạm ứng |
| Payment Guarantee | Bảo lãnh thanh toán |
| Warranty Bond | Bảo lãnh bảo hành |
Việc lựa chọn loại bảo lãnh phù hợp phụ thuộc vào giai đoạn giao dịch và mục đích bảo vệ quyền lợi của bên nhận bảo lãnh. Doanh nghiệp thường sử dụng kết hợp nhiều loại bảo lãnh xuyên suốt vòng đời một hợp đồng lớn, từ dự thầu đến bảo hành sau bàn giao.